Комитет государственных доходов Казахстана дал официальные разъяснения по поводу контроля мобильных переводов, вокруг которых у населения возникло множество вопросов.

Ведомство подчеркнуло, что проверки не направлены на ограничение семейных или дружеских переводов.

Основная цель — выявление тех, кто ведёт предпринимательскую деятельность, получает доход через личные счета, но не регистрируется и не платит налоги.

В качестве ключевых критериев названы два условия. Во-первых, на личный счёт, не предназначенный для бизнеса, в течение трёх последовательных месяцев должны поступить переводы от ста и более разных лиц. Во-вторых, общая сумма этих поступлений должна превысить двенадцать минимальных заработных плат, что в 2025 году составляет один миллион тенге. Отсчёт ведётся по любым трём месяцам подряд, а не по кварталам.

Учёт операций осуществляется каждым банком второго уровня отдельно: Kaspi анализирует переводы внутри своей системы, Halyk — в пределах своей, и так далее. При совпадении критериев сведения автоматически направляются в КГД, после чего проводится камеральный контроль. На первом этапе налогоплательщик получает уведомление и может в течение тридцати рабочих дней дать пояснения или представить документы, подтверждающие, что поступления носят личный характер. Это могут быть расписки о займах, подтверждения дарения, переписка или списки участников семейных сборов.

Ведомство уточнило, что штрафы и доначисления применяются только в случае, если по результатам проверки поступления будут признаны скрытым доходом от предпринимательства, а налогоплательщик проигнорирует уведомление. В противном случае санкции не применяются.

Исключения для родственников и друзей напрямую не прописаны: даже такие переводы могут попасть под контроль, если совпадут формальные критерии. В случае сборов на лечение или другие социальные нужды необходимо документально подтверждать благотворительный характер поступлений.

Контроль распространяется и на переводы в иностранной валюте. Пороговый уровень будет меняться вместе с минимальной заработной платой, закреплённой в законе о бюджете. Критерии проверки определены приказом уполномоченного органа в согласовании с Нацбанком.

Эксперты рекомендуют гражданам разделять счета: для бизнеса использовать зарегистрированные каналы, для личных целей — отдельные личные счета. Важно хранить подтверждающие документы и своевременно отвечать на уведомления КГД, чтобы избежать санкций и недоразумений.